Страхование, его роль в финансовой системе.

В современном обществе суть страхования сводится к образованию по-средством взносов страхователей страхового фонда и использованию его с целью выплаты суммы страхового возмещения. Формируемый страховой фонд именуется страховым фондом страховщика – субъекта хозяйствования (юридического лица), вся деятельность которого направляется на проведение страховых операций. Все отношения перераспределительного характера в страховании связывают с вероятностью наступления страховых случаев, т.е. события непредвиденного и непреодолимого характера, который наносит материальный или иного рода ущерб национальному хозяйству страны или всему населению.

---

Чтобы заказать кандидатскую диссертацию в Екатеринбурге , обратитесь к надёжному помощнику - Work5.

---

. При страховании производится раскладка нанесенного ущерба между всеми существующими страхователями, посредством взносов которых происходило формирование страхового фонда. Чем будет больше круг страхователей, тем меньший размер ущерба будет приходиться на каждого отдельно взятого из них и тем в большей степени будут сконцентрированы финансовые ресурсы в страховом фонде страховой компании. Следовательно, размер сформированных фондов страхования дает возможность с некоторой степенью полноты компенсировать появляются потери и убытки страхователей. Возвратность средств, за счет которых был сформирован страховой фонд страховщиков, обусловливается замкнутой раскладкой ущерба. У всех сумм страховых платежей каждого от-дельно взятого страхователя имеется только одно назначение - компенсация некоторой доли ущерба в течение определенного временного периода. В связи с этим совокупная сумма страховых платежей (без расходов на ведение страхового бизнеса) будет возвращена страхователям в течение времени, которое принимается в расчет при образовании непосредственно самого страхового фонда. Подобную же функцию могут исполнять и резервные фонды. Они от страховых фондов отличаются тем, что их образование не всегда связывают с участием большого количества физических или юридических лиц и их взносами, т.е. нет непосредственно самого принципа образования страхового фонда. Как правило, перераспределение средств резервных фондов связывают с необходимостью производить компенсацию возникающих ущербов или непредвиденных расходы финансовых и материальных ресурсов. Но при этом в данном случае нет замкнутой раскладки ущерба между участниками резервных фондов. Помимо этого, использование средств резервов не имеет характера возвратности. Резервные и страховые фонды являются необходимыми государству как «финансовые амортизаторы». При помощи них можно проводить компенсацию непредвиденных потерь, которые неизбежным образом возникают в ходе процессов воспроизводства. Возникает необходимость использования страхования в финансовой системе в тех случаях, когда у государства нет возможностей широкого маневрирования финансовыми средствами звеньев хозяйствования (организаций и предприятий, обществ, кооперативов) и тем более средствами отдельно взятых граждан. Также государство частичным образом снимает с себя обязанность по созданию специальных резервов, посредством которых можно было бы провести возмещение ущербов отдельно взятых субъектов хозяйствования или граждан, и сохраняет за собой ответственность за компенсацию ущербов в тех случаях, когда все прочие способы их возмещения уже себя исчерпали или они были недостаточны. Цель работы – рассмотреть страхование как экономическую категорию финансовой системы государства.

Развитие рыночных отношений, когда действовать на свой страх и риск начинает товаропроизводитель, также по собственному плану и за это несет ответственность, увеличивает значение института страхования. Также вместе с традиционным предназначением - обеспечением защиты от природной стихии (наводнения, землетрясения, бури и пр.), случайных событий технологического и технического характера (аварии, взрывы, пожары и пр.) - все больше объектом страхования становятся убытки от различных криминогенных явлений (разбойные нападения, кражи, угон транспорта и пр.). Хозяйствующие субъекты разных форм собственности, которые высту-пают как страхователи, нуждаются не только в возмещении ущерба, который выражен в повреждении или гибели оборотных средств и основных фондов, но и в компенсации недополученного дохода или дополнительных затрат из-за простоев вынужденных хозяйствующих субъектов (неплатежеспособность покупателей оптовых, неритмичность поставок сырья). Обязательное страхование значит, что страхование необходимо осуществлять в силу повеления государства вне зависимости от того, есть ли у самого страхователя такое желание или нет. Характерным признаком добровольного страхования, который определяет его сущность, является не то, что оно является договорным, а то, что оно производится по желанию страхователя. В рыночных условиях хозяйствования необходимо существование обеих форм страхования: обязательной – для социальной и имущественной защиты граждан государством в определенных обстоятельствах, а также добровольной – для усиления финансовой независимости субъектов в некоторых вопросах. ?

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 1 и 2: Федер. Закон от 21 октября 1994 г. (с последующими изменениями и дополнениями). 2. Об организации страхового дела в Российской Федерации: Федер. закон от 27 ноября 1992 г. №4015 – ФЗ. 3. Об основах обязательного социального страхования: Федер. закон от 16 июля 1999 г. №165 – ФЗ. 4. Алёхина Е.С. основы страховой деятельности: учебное пособие / Е.С.Алёхина. – Белгород: Кооперативное образование, 2009. – 364 с. 5. Алёхина Е.С. Современные проблемы развития добровольного социального страхования в России / Е.С. Алёхина // Социально – экономически проблемы инновационного развития [Текст]: Материалы 1-й международной научно-практической конференции – Воронеж, 2011. – с.32-36. 6. Алиев Б.Х., Махдиева Ю.М. Страхование: Учебник, М.: ЮНИТИ, 2011. – 415с. 7. Архипов А.П. Страхование. Современный курс: учебник/ А.П.Архипов. – М. : Финансы и статистика, 2009 – 451 с. 8. Базанов А.Н. Страхование: учебник / А.Н. Базанов, Л.В.Белинская, П.А.Власов [и др.]. – М.: ТК Велби, Проспект, 2007. – 394 с. 9. Балакерева В.Ю. Проблемы развития отрасли / В.Ю. Балакерева // Финансы. – 2011. - №8. – с.41-43. 10. Баланова Т.А., Алёхина Е.С., Шандракова Н.Н. Страхование: учебное пособие / Т.А. Баланова, Е.С. Алёхина, Н.Н. Шандракова. – Белгород: Кооперативное образование, 2008. – 208 с. 11. Баранова А.Д. Проблемы изменения условий договора страхования пенсии / А.Д. Баранова // Страховое дело. – 2009. - №6. – с.30-39. 12. Гребенщиков Э.С. Региональные проблемы развития и поддержка страхования: подходы и модели / Э.С. Гребенщиков // Финансы. 2011. - №10. – с.43-47. 13. Денисова И.П. Страхование: Учебный курс. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2009. – 240с. 14. Ермасов С.В. Страхование: учебник / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. – М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2010. - 703 с. 15. Коломин Е.В. Теоретические и практические аспекты страховой защиты жизни и здоровья граждан России / Е.В. Коломин // Финансы. 2008. - №7. – с.47-51. 16. Короткова Ю.Е., Жирова Г.В. Краткий курс по страхованию: Учебное пособие. – М.: Окей-книга, 2010. – 176с. 17. Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н. Страховое дело. Серия «Высшее образование». - М.: Национальный институт бизнеса, 2008. – 608с. 18. Орлов А.Н. Страховые продукты, формирующие социальный пакет / А.Н. Орлов // Страховое дело. 2010. - №10. – с.32-37. 19. Роик ВВ.Д. Основы социального страхования / В.Д. Роик. – М.: Анкил, 2008. – 256 с. 20. Русецкая Э.А. Выявление потребностей населения в страховой защите / Э.А. Русецкая // Страховое дело. 2009. - №10. – с.38-44. 21. Рыбин В.И. Основы страхования: Учебное пособие. – М.: КноРус, 2010. – 240с. 22. Рыбкин И.В. Страхование: максимальные продажи. – М.: Экономика, 2009. – 321с. 23. Сахирова Н.П. Страхование. – М.: Проспект, 2007. – 714с. 24. Скамай Л.Г. Страховое дело: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2010. – 324с. 25. Социальное страхование: учебник / под ред. Н.А. Крачевского. – М.: Издательско – торговая корпорация «Дашков и Ко», 2007. – 403 с. 26. Страхование: учебник / под ред. Л.А.Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой. – М. : Изд-во Юрайт, 2010. – 828 с. 27. Страхование: учебник / под ред. Л.А.Федоровой. – М.: Изд-во Магистр, 2008. – с.749. 28. Худяков А.И. Теория страхования. – М.: Статут, 2010. – 656с. 29. Чернова Г.В. Основы экономики страховой организации по рисковым видам страхования: Учебник для вузов. – М.: Экономика, 2008. – 511с. 30. Шахов А.К. О природе и социальном интересе, субъектах и объекте социального страхования / А.К. Шахов // Страховое дело. 2011. - №4. – с.3-18. 31. Щербаков В.А., Костяева Е.В. Страхование / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. – М. : Кнорус, 2007. – 425 с. 32. Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. О.К.Филатова – М.: Инфра-М, 2006. – 317 с.