Срочные сделки банков: эффективность и риски (на примере)

Актуальность темы исследования. Срочные операции относятся к источникам доходов банков. Состояние российской экономики сегодня остается сложным. Кризис на мировых финансовых рынках, снижение мировых цен на нефть, большой дефицит налогов в России, утечка валютных средств, падение ставок российских ценных бумаг, значительное снижение золотовалютных резервов страны, все это оказало негативное влияние на российский рубль. Нестабильность банковской системы - это почва, которая поддерживает недоверие к национальной валюте и вызывает все возрастающий спрос на иностранную валюту. Расширение контактов России с разными странами приводит к тому, что отечественные предприятия экспортируют свои товары на свои рынки и импортируют свои товары на наши рынки. Для осуществления расчетов предприятия прибегают к услугам банка, который для этой цели осуществляет безналичную покупку / продажу иностранной валюты.

---

Хотите курсовой проект заказать ? Используйте сайт Work5.

---

. Актуальность темы объясняется тем, что реформа российской экономики привела к появлению российских коммерческих банков на мировом валютном рынке, которые сталкивались с тем, что непредсказуемость и волатильность обменных курсов могут иметь значительный влияние на их финансовое положение в результате конверсионных операций. В настоящий момент тема является хорошо разработанной, находит отражение в трудах таких авторов как: Н.М. Перетятько, А.А. Рождествина, А.М. Тавасиев, Н. К Алексеев. Объектом данного исследования выступает ВТБ банк. Предметом - срочные сделки банков: эффективность и риски. Целью данной работы является изучение эффективности и рисков срочных сделок банков на примере ВТБ. При этом можно выделить следующие основные задачи: - рассмотреть понятие срочных сделок; - изучить виды срочных сделок; - дать характеристику ВТБ банка; - провести анализ эффективности и рисков срочных сделок на примере ВТБ банка. Поставленные цели и задачи исследования определили следующую структуру курсовой работы. Работа состоит из введения, двух глав, заключения и библиографического списка используемой литературы. Данная работа может быть применена для совершенствования эффективности и снижения рисков срочных сделок банков.

Срочные сделки – это сделки, по которым рассчитываются спустя два дня и более с момента их заключения. Покупка и продажа иностранной валюты может осуществляться с привязкой к конкретной дате. Подобные сделки применяются со следующими целями: получение спекулятивной прибыли; страховка от колебаний валютного курса; покрытие риска, с которым приходится сталкиваться в других случаях; получение арбитражной прибыли. Срочные сделки подразделяются на опционы, фьючерсные и форвардные операции. Последними занимаются коммерческие банки, в то время как торговля фьючерсами и опционами осуществляется в пределах валютного рынка. Разновидность формы международных расчетов. Может применяться для оплаты импорта и экспорта товаров и услуг. Так, банк, обладающий лицензией ЦБ, может осуществлять следующие основные виды конверсионных операций: - операции по размещению и привлечению конверсионных средств (кредитов и депозитов) - ведение конверсионных счетов клиентов - неторговые операции по обслуживанию клиентов банка - осуществление денежных переводов - осуществление конверсионных обменных конверсионных операций - осуществление международных расчетов банком и т.д. В настоящее время наиболее распространены текущие конверсионные операции коммерческих банков (денежные переводы, кредиты). Конверсионные операции, связанные с движением капитала (например, прямые инвестиции), несколько ограничены из-за их достаточно высокого риска осуществления и необходимости получения специального разрешения Центрального Банка на ведение данных операций. К неторговым операциям коммерческих банков относятся операции, связанные с обслуживанием клиентов, куплей-продажей иностранной валюты на конверсионном рынке и т.д. Таким образом, основное назначение конверсионных операций банков заключается в: - получении денежных ресурсов для обеспечения деятельности банка; - формировании дополнительных источников средств; - росте собственного капитала банка; - создании резервных фондов страхования банковских операций с валютой. В ходе анализа конверсионных операций Банк ВТБ были выявлены основные моменты его деятельности: - расширение клиентской базы и увеличение доходов от их обслуживания (расчетно-кассовое обслуживание, ведение конверсионных счетов); - рост объемов кредитного портфеля банка и снижение степени его рискованности; - рост комиссионных доходов от конверсионно-обменных операций; - рост чистого дохода от купли - продажи иностранной валюты в наличной и безналичной форме; - рост расходов по переоценке валюты; - увеличение комиссионных расходов по денежным переводам (услуги платежных и расчетных систем банка). Однако, на эффективность конверсионных сделок коммерческих банков оказывают влияние множество факторов, связанных с волатильностью курса рубля (особенно процессы девальвации рубля в 2014-2015 гг.). Для того, чтобы хеджировать и уменьшить конверсионные риски, которые отражаются на финансовом итоге деятельности банка, было предложено расширять и внедрять использование банками форвардных сделок по купле-продаже валюты, в которых происходит фиксация курса на определенную дату. Таким образом, экономическая эффективность данного мероприятия при осуществлении банком данной услуги является двойной: - привлекаются бесплатные денежные средства; - возникает возможность практически полностью спланировать работу в неторговых операциях, поскольку известно, сколько и по какому курсу следует продать (купить) иностранную валюту через определенный период времени.

I. Нормативно-правовые материалы 1. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (с изменениями от 18.07.2009 г.) 2. Закон РФ «О банках и банковской деятельности в Российской Федерации» от 23.12.2003г 3. Инструкция ЦБ РФ № 110-И от 16.01.2004г. «Об обязательных нормативах банков» 4. Инструкция ЦБ РФ №1 «О порядке регулирования деятельности коммерческих банков» с изменениями и дополнениями от 01.10.08 г. 5. Инструкция № 62 от 30.06.1997 г. «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам» 6. Положение ЦБР от 3 октября 2002 г. N 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (с изменениями от 16 марта 2008 г.) II. Специальная литература 7. Киреев В.Л. Банковское дело: учебник / В.Л. Киреев, О.Л. Козлов. - Москва: КноРус, 2012. - 240 с. 8. Костерина, Т.М. Банковское дело: учебник для бакалавров / Т.М. Костерин. - М.: Юрайт, 2013. - 332 c. 9. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная кредитная система: учебник / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьев. - Москва: КноРус, 2013 г. - 360 с. 10. Ларина, О.И. Банковское дело. Семинар: Учебное пособие для академического бакалавра / O.I. Ларина. - Люберцы: Юрайт, 2015 г. - 251 с. 11. Мотовилов О.В. Банковское дело: учебник / О.В. Мотовилов, С.А. Белозеров. - Москва: Проспект, 2013 г. - 408 с. 12. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: Учебное пособие / R.G. Ольхово. - Москва: КноРус, 2012. - 304 с. 13. Перетятько Н.М. Банковское дело. Управление в современном банке: Учебное пособие / NM. Перетятько А.А. Рождество. - Москва: КноРус, 2013. - 304 с. 14. Раз, М.Л. Банковское дело. Современная система кредитования (бакалавриат и магистратура) / M.L. Причина. - Москва: КноРус, 2013 г. - 360 с. 15. Сафрончук М.В. Банковское дело. Розничный бизнес: учебник / М.В. Сафрончук. - Москва: КноРус, 2013. - 416 с. 16. Семибратова О.И. Банковское дело: Proc. для студентов. проф. Образование / О.И. Семибратова. - Москва: Академия ICC, 2012. - 224 c. 17. Стародубцева Е.Б. Банковское дело: учебник для бакалавров / Е. Ф. Жуков, Ю.А. Соколов Е.Б. Стародубцева; Издание Е. Ф. Жуков. - М .: Юрайт, 2012. - 591 c. 18. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А.М. Тавасии. - М .: Юрайт, 2013. - 647 c. 19. Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К.Алексеев. - Москва: Дашков и К, 2012. - 656 с. 20. Тавасиев А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К.Алексеев. - Москва: Дашков и К, 2015 г. - 656 с. 21. Фаронов В.В. Банковское дело (для бакалавров) (Том: 10) / В.В. Фарон. - Москва: КноРус, 2013. - 800 с. 22. Федорова Н.В. Банковское дело. Задачи и тесты (для бакалавров): Учебник / Н.В. Федорова, О.Ю. Минченков. - Москва: КноРус, 2014. - 328 с.