безналичные расчеты по текущим и депозитным счетам физических лиц

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что безналичная оплата – это один из наиболее удобных вариантов ведения расчетов; это высокая их скорость и практически полное отсутствие нормативных ограничений в осуществлении платежей. Поэтому многие компании выбирают именно безналичные расчеты для своих целей, сводя к минимуму наличное обращение. Тем более расчеты через кредитные организации более дешевый вариант в сравнении с расчетами посредством банкнот и монет. Цель работы - изучить особенности безналичных расчетов по текущим и депозитным счетам физических лиц. Задачи работы: 1. Изучить понятие и принципы безналичного обращения. 2.

---

Если ищете срочно курсовые на заказ в Перми ? Сервис Work5 поможет.

---

. Отразить виды безналичного обращения. 3. Определить особенности осуществления безналичных операций по текущим и депозитным счетам физических лиц и ответственность за нарушение расчетных отношений. 4. Привести краткую характеристику ПАО «ВТБ 24». 5. Изучить особенности организации безналичных расчетов физических лиц по текущим и депозитным счетам в ПАО «ВТБ 24». Объект исследования: безналичные расчеты. Предмет исследования: организация безналичных расчетов по текущим и депозитным счетам физических лиц. Теоретическая база: действующее в банковской сфере законодательство, труды российских специалистов по банковскому делу и тематические ресурсы сети Интернет. Методы исследования: метод анализа. Классификации и структуризации. Структура работы: введение, основная часть, заключение и список литературы.

В ходе написания работы удалось достичь поставленных целей и задач. Определено, что безналичный формат платежей доступен всем – юридическим лицам, предпринимателям и обычным гражданам. Осуществляются безналичные платежи только через банковские и иные кредитные структуры, которые имеют лицензии на реализацию банковских операций. В общем виде безналичные платежи – это расчеты, которые реализуются путем движения денежных средств по счетам, принадлежащим участникам таких расчетов. Фактически списание и зачисление средств происходит в электронном виде. По итогам рабочего дня владельцу счета предоставляется выписка по нему, в которой отражается остаток на начало и конец дня, а также все приходно-расходные операции. Это позволяет контролировать денежные потоки. Определены основные виды безналичных расчетов. Расчеты с помощью платежного поручения. В этом случае оформляется документ, в котором содержится поручение банку за счет средств плательщика произвести перевод указанной в платежном документе суммы. Перевод осуществляется в сроки и тому лицу, которые указаны в поручении. Такой вариант перевода считается одним из самых простых и традиционных. Действует платежное поручение в течение 10-ти дней, в которые не входит день составления документа. Доступен данный формат расчетов даже обычному гражданину, у которого нет расчетного счета. Неудобство расчетов посредством платежных поручений состоит в том, что если в документе при оформлении допущена ошибка, то она может стать причиной существенной задержки платежа или его отправки не тому получателю средств. Расчеты посредством аккредитива. Фактически это – специальный счет, который используется только для расчетов по операциям, требующим посредничества банка. Иными словами, аккредитивом называется распоряжение плательщика банку о переводе средств их получателю только при соблюдении последним особых условий, например, поставки товаров, предоставления документов и иных условий. Действие аккредитива простым языком можно описать так: покупатель открывает в своем банке аккредитив и переводит туда стоимость производимой им покупки, но получить эти средства поставщик сможет при условии поставки товара и передачи сопроводительных документов банку, где открыт аккредитив. И тогда банк осуществляет перевод средств. Удобство такой формы расчетов – в защищенности сделки. Но недостаток аккредитива в его дороговизне, в его обособленности от договора банковского счета (аккредитив открывается отдельно), в участии в переводе средств нескольких сторон: покупателя и поставщика, банка-эмитента (он открывает аккредитив) и банк-исполнителя (он осуществляет исполнение аккредитива). Кстати, часто один банк может быть и исполнителем, и эмитентом. Расчеты посредством инкассовых поручений или инкассо. Их специфика в том, что такие расчеты возможны только при наличии у взыскателя (получателя) средств прав на предъявление требований ко счету должника (плательщика). Эти права могут быть предусмотрены законом либо договором, который заключен между держателем счета (должником) и банком. Инкассо по своей сути носит взыскательный характер. Т.е. получатель средств, чтобы взыскать необходимую сумму, должен предъявить банку-держателю счета плательщика необходимые сведения о должнике и его обязательстве. Также инкассовое поручение по своей сути не носит уведомительный характер. О списании средств должник часто узнает только после снятия у него денег. И это способно затруднить проведение должником иных банковских операций из-за нехватки средств на счете. Расчеты через чековые книжки. Этот вариант условно можно назвать налично-безналичным, поскольку подразумевает списание средств со счета чекодателя на счет чекодержателя или выдачу ему наличных денег. Причем, расчет по чекам производится только при условии, что у чекодателя есть на счету достаточная сумма денег и после подтверждения личности предъявителя чека и подлинности самого чека. Расчеты в форме прямого дебетования. В этом случае перевод денег производится по требованию их получателя. Для выполнения данного перевода у оператора, который будет выполнять расчетную операцию, должен быть договор с плательщиком и его акцепт (согласие) на реализацию такой операции. Подобные расчеты осуществляются в рамках национальной платежной системы России и при наличии платежной карты. Акцепт держателя карты на списание с нее средств должен быть закреплен в договоре или ином документе, который дополняет договор. Расчеты в виде перевода электронных денег. В рамках этого вида безналичных расчетов физическое лицо (гражданин) предоставляет оператору для ведения операций денежные средства, как с его личного банковского счета или без такового, так и со счетов организаций и предпринимателей, которые предоставляют средства в пользу данного гражданина. Но это возможно только, если в договоре между физическим лицом и оператором предусмотрено подобное право. Что касается предпринимателей и организаций, то они могут использовать только средства своих банковских счетов. Последние два вида безналичных расчетов регулируются законом «О национальной платежной системе» от 27.06.11г. №161-ФЗ.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 18.03.2019, с изм. от 03.07.2019) 2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 N 195-ФЗ (ред. от 02.08.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.11.2019) 3. Положение Банка России от 19.06.2012 N 383-П (ред. от 11.10.2018) "О правилах осуществления перевода денежных средств" 4. Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г.. - М.: Магистр, 2018. - 480 c. 5. Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И., Валенцева Н.И.. - М.: КноРус, 2017. - 128 c. 6. Казимагомедов, А.А. Банковское дело: Организация и регулирование / А.А. Казимагомедов. - М.: Academia, 2018. - 320 c. 7. Киреев, В.Л. Банковское дело. Краткий курс: Учебное пособие / В.Л. Киреев. - СПб.: Лань, 2019. - 208 c. 8. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для СПО / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2015. - 332 c. 9. Свиридов, О.Ю. Банковское дело: 100 экзаменационных ответов / О.Ю. Свиридов. - Рн/Д: Феникс, 2018. - 160 c. 10. Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. - 288 c. 11. Тавасиев, А.М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А.М. Тавасиев, Н.К Алексеев. - М.: Дашков и К, 2015. - 656 c. 12. Безналичные платежи - [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/beznalichnye-platezhi/(дата обращения: 07.11.2019) 13. Безналичные расчеты коммерческих банках в России - [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://novainfo.ru/article/10385(дата обращения: 07.11.2019) 14. Нюансы безналичных расчётов - [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.profiz.ru/se/6_2018/nal_i_beznal/(дата обращения: 07.11.2019) 15. Официальный сайт ПАО «ВТБ»- [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.vtb.ru(дата обращения: 07.11.2019) 16. Расчеты между банком и его клиентом как особая форма безналичных расчетов - [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://www.klerk.ru/bank/articles/3702/(дата обращения: 07.11.2019) 17. Что собой представляют безналичная форма расчета - [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.delasuper.ru/view_post.php?id=11621 (дата обращения: 07.11.2019)