Введение
Глава 1. Общая характеристика легализации (отмывания) денежных средств
1. Понятие легализации денежных средств
2. Сущность легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретённых незаконным путём
Глава 2. Уголовно-правовой анализ ст.ст. 174. 174.1 УК РФ / Уголовно–правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретённых незаконным путём
1. Объект и объективная сторона легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
2. Субъект и субъективная сторона легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
3. Квалифицирующие и особо квалифицирующие признаки легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем
Глава 3. Анализ судебной практики
Заключение
Список использованных источников
Читать дальше
Таким образом, изучив данную тему, использовав литературу ведущих правоведов, периодические издания, можно сделать вывод, что международным сообществом, противодействие легализации преступных доходов, рассматривается как одно из эффективных средств борьбы с транснациональной организованной преступностью, коррупцией и относит легализацию преступных доходов к международным преступлениям.
Экономические преступления совершаются, как правило с целью получения личной выгоды и потребления. Получая крупные суммы криминальных доходов, свыше личных потребностей, у преступников возникает необходимость занижения экономических и юридических рисков владения подобными активами и сохранения их от инфляции, конфискации и т. п. Так как преступные доходы не извлечены из оборота и обладают рыночной стоимостью, возможности для их преумножения и сохранения предоставляет законный экономический оборот. Вложение преступных доходов в легальный оборот связано с риском засветится перед правоохранительными органами и органами государственного контроля, а это потребует необходимость маскировки происхождения криминальных средств.
Легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путём, раскрывается в четырех основных направлениях: материальном, процедурном, экономическом и правовом. Операции и сделки различного рода с имуществом раскрывает материальный аспект. Переход денежных средств в наличной или безналичной форме и иного имущества из теневой экономики в легальную раскрывает экономическое направление.
Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных операций, совершаемых различными методами, постоянно совершенствующимися. Тем не менее существуют определенные шаблоны, которых всегда придерживаются преступники.
Анализ практики рассмотрения судами уголовных дел о преступлениях, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных в результате совершения преступления, предусмотренных ст. 174, 174.1 УК РФ, показал, что за последние три года наметилась тенденция к сокращению общего числа направленных в суд уголовных дел указанной категории: в 2010 г. по сравнению с 2009 г. — на 40%, в первом полугодии 2011 г. по сравнению с аналогичным периодом прошлого года — на 72%. Практика назначения наказания по делам о легализации фактически складывается в сторону его ужесточения.
Читать дальше
1. Федеральный закон от 28.05.2001 г. № 62-ФЗ «О ратификации Конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» (принят ГД ФС РФ 25.04.2001 г.) // Собрание законодательства РФ. 04.06.2001 г. № 23. Ст. 2280.
2. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 г. № 23 (в редакции Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 23.12.2010 г. № 31) «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. № 1.
3. Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 31.03.2010 N 369-П09ПР // СПС Консультант плюс.
4. "Уголовный кодекс Российской Федерации" от 13.06.1996 N 63-ФЗ (ред. от 03.02.2014)
5. Алиев В. М. Теоретические основы и прикладные проблемы борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем: диссертация доктора юридических наук. М., 2011. С.59.
6. Букарев В.Д. Некоторые аспекты квалификации субъективных признаков состава легализации (отмывания) доходов, приобретенных преступным путем // Российский судья. 2006. № 5. С. 37.
7. Вестник Российского законодательства 17 июля 2013 г.
8. Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России. СПб. : Изд-во Р. Асланова «Юрид. центр Пресс», 2007. С. 304.
9. Волотова Е.О. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ (ОТМЫВАНИЕ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННОГО ДРУГИМИ ЛИЦАМИ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ/ Адвокат. 2011. № 2. С. 38-51.
10. Глухов Д. В. Современное состояние легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем [Текст] / Д. В. Глухов // Молодой ученый. — 2013. — №6. — С. 543-546.
11. Головин А.Ю. Роль криминалистической характеристики преступления в структуре частной криминалистической методики //Актуальные проблемы современной юридической науки и практики: Материалы Междунар. научно-практич. конф. Ростов-на-Дону: ДЮИ, 2013.
12. Жубрин Р. В. Борьба с легализацией преступных доходов: теоретические и практические аспекты / -Научно -практическое издание -М.: Волтерс Клувер. 2011.
13. Журавлев М.П., Журавлева Е.М. Ответственность за легализацию (отмывание) преступных доходов: закон и судебная практика Журнал российского права 2004. №3 С. 32-42
14. Злоченко Я.М. Основы методики расследования и международного сотрудничества по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем: дис. … канд. юрид. наук. Екатеринбург, 2001.
15. Зубков В.А., Осипов С.К. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма. М.: Спецкнига, 2007
16. Коляда А.В. Расследование легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Дис. … канд. юрид. наук. М., 2010. – с. 183
17. Лунеев В. В. Преступность ХХ века (мировые, региональные и российские тенденции). М., 2005. С.499.
18. Обзор судебной практики по уголовным делам о преступлениях в сфере экономической деятельности/ МОСКОВСКИЙ ЮРИСТ № 3 (4) 2011
19. Ревин В.П. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем / В.П. Ревин, Я.Г. Стахов // Российский следователь. — 2012. — № 1. — С. 9–13
20. Ситникова А. Оконченная и неоконченная легализация денежных средств
21. или иного имущества, приобретенных преступным путем / А. Ситникова // Уголовное право. — 2006. — № 4. — С. 56–59.
22. Собрание законодательства РФ. – 2001. – 33 (Ч. I). – Ст. 3418.
23. Третьяков В. И. Организованная преступность и легализация криминальных доходов: автореферат. Диссертация доктора юридических наук. Ростов на Дону. 2009. с.14–15.
24. Уголовное право Российской Федерации. Особенная часть: Учебник / Под ред. проф. Б.В. Здравомыслова. – Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: Юристъ, 2000. – С. 198.
25. Харук А.Л. УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ДРУГИМИ ЛИЦАМИ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ/ Российский следователь. 2010. № 23. С. 11-17.
26. Яни П.С. Уголовная ответственность за легализацию имущества, приобретенного незаконным путем // Право и экономика. 1998. № 1. С. 24.
27. Яни П.С. Спорные вопросы уголовной ответственности за легализацию преступно приобретенного имущества // Пути повышения эффективности взаимодействия подразделений МВД РФ с другими государственными органами в области противодействия легализации преступных доходов (стратегический и прикладной аспекты): Сборник статей. - Нижний Новгород: Изд-во Нижегор. акад. МВД России, 2005. - С. 822-844
28. Яни П.С. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНО ПРИОБРЕТЁННОГО ИМУЩЕСТВА: ПРЕДМЕТ ПРЕСТУПЛЕНИЯ / Законность. 2012. № 9. С. 28-33.
29. Яни П.С. ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ПРЕСТУПНО ПРИОБРЕТЁННОГО ИМУЩЕСТВА: ПРЕДМЕТ ПРЕСТУПЛЕНИЯ/ Законность. 2012. № 10. С. 20-24.
30. Яни П.С. НЕОПРЕДЕЛЕННОСТЬ УГОЛОВНО-ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ОТНОШЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ: ДЕЙСТВИТЕЛЬНАЯ И МНИМАЯ/ Вестник Московского университета. Серия 11: Право. 2012. № 2. С. 14-25.
31. Яни П.С. ТОЛКОВАНИЕ УГОЛОВНОГО ЗАКОНА/ Вестник Московского университета. Серия 11: Право. 2012. № 4. С. 55-75.
32. Давыдов В.С. Легализация преступных доходов - уникальный криминальный феномен XXI века. URL www.yurclub.ru
33. Официальный отзыв Верховного Суда РФ от 13 ноября 2012 г. № 1 ВС 5733/12 на проект Федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части противодействия незаконным финансовым операциям» // Консультант Плюс [Электронный ресурс] : справочная правовая система.
34. Обзор судебной практики рассмотрения дел, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств/ http://gov.cap.ru/SiteMap.aspx?gov_id=47&id=671153
35. О некоторых вопросах судебной практики по делам о незаконном предпринимательстве и легализации денежных средств или иного имущества добытых преступным путем // Бюллетень Верховного суда Российской Федерации. 2005. № 2. URL http://www.supcourt.ru
Читать дальше